Финансовый мониторинг при управлении рисками в сфере экспортных продаж международной компании

Financial Monitoring of Export Sales Risk Management in an International Company

Череповецкий государственный университет, Российская Федерация, Череповец

Cherepovets State University (Cherepoveckiy gosudarstvennyy universitet), Russian Federation, Cherepovets

Ирина Николаевна Федоренко

Irina N. Fedorenko

канд. экон. наук

PhD in Economics

e-mail: Fedorenko.irina@mail.ru

e-mail: Fedorenko.irina@mail.ru

162600, Российская Федерация, г. Череповец, пр. Луначарского, д. 5.

Тел. +7 (921) 250-13-65.

5 Lunacharskogo Prospect str., Cherepovets 162600, Russian Federation.

Phone +7 (921) 250-13-65.

Аннотация. Существующие методы управления рисками достаточно сложно адаптируются к условиям турбулентности в современной международной торговой системе. Цель статьи — разработка концептуального подхода к развитию защитной среды для обеспечения экономической безопасности экспортных продаж международной компании. Именно новации, пошагово, поэтапно позволяют принимать оперативные, взвешенные решения специалистам в условиях экстремальных санкций, напрямую влияющих на финансовую деятельность организаций. Методология на платформе фактической оценки рисков выявляет ключевые центры опасных сделок в формате возможных финансовых потерь. Для достижения целей в качестве инструмента выбран метод экспертных оценок, участвующих в прикладных исследованиях специалистов крупной международной российской компании. К наиболее актуальным направлениям инвестирования предприятий металлургического комплекса относятся сегодня не только производственные, но и управленческие инновации. Основываясь на принципах эффективного финансового мониторинга, была разработана схема сопровождения и управления рисками. Выявлены факторы возникновения очагов опасных сделок компании с точки зрения возможных потерь в физическом или стоимостном выражении. Обоснованы и предложены траектории блокировки ключевых рисков в сфере экспортных продаж, создания реактивной защиты от возможных финансовых убытков.

Abstract. Existing risk management methods are quite difficult to adapt to the conditions of turbulence in the modern international trading system. The purpose of the article is to generate a conceptual approach to the protective environment development to ensure the export sales economic security of an international company. It is innovations, which gradually allow specialists to make operative, weighted decisions in the extreme conditions of sanctions that directly affect the financial activities of organizations. The methodology, based on the platform of actual risk assessment, identifies the key centers of dangerous transactions in the format of possible financial losses. The author chooses the method of expert assessments involved in applied research of specialists of a large international Russian company as a tool to achieve the goals. Today, not only production, but also managerial innovations are among the most relevant areas of investment for enterprises of the metallurgical complex. Based on the principles of effective financial monitoring, a maintenance and risk management scheme was developed. The occurrence factors of company’s dangerous transactions from the point of view of possible physical or monetary losses are revealed. The author proposes and substantiates the schemes of blocking export sales key risks, the creation of reactive protection against possible financial losses.

Ключевые слова: финансовый мониторинг; управление рисками; экспортные продажи; экономическая безопасность, контроль.

Keywords: financial monitoring; risk management; export sales; economic security, control.

Библиографический список

References

1. Васильцова В.М., Васильцов В.С., Егорушкин А.О. Исследование инновационно-инвестиционной активности предприятий (на примере ОАО «Северсталь») // Записки горного института. — 2014. — Т. 208. — С.105—109.
2. Гербеева Л.Ю. Управление регионом с учетом экономической составляющей // Экономические науки. — 2015. — № 2 (123). — С. 31–42.
3. Капогузов Е.А. Дискретные институциональные альтернативы реформ государственного управления в странах с развитой и развивающейся институциональной средой // Journal of institutional studies. — 2016. — № 3. — С. 102–115.
4. Ковалева С.А. Концептуальные подходы к моделированию многоуровневой финансовой безопасности // Управленческий учет. — 2016. — № 1. — С. 87–90.
5. Кормановская И.Р. Управление региональными рисками в условиях нестабильности экономической среды // Вестник Новгородского филиала РАНХИГС. — 2017. — Т. 6. — № 1–1 (7). — С. 103–108.
6. Левашов Е.Н., Крылова Н.П., Мустафаева Э.Р. Анализ стратегического развития регионов России // Экономика и предпринимательство. — 2017. — № 4–2 (81). — С. 1101–1104.
7. Овсянников Л.Н. О единой правовой основе финансового контроля // Научно-исследовательский финансовый институт. Финансовый журнал. — 2014. — № 2 (20). — С. 99–108.
8. Федоренко И.Н. Новации в системе финансового контроля акционерной компании: риск-менеджмент и безопасность бизнеса // Вестник ИПБ (Вестник профессиональных бухгалтеров). — 2018. — № 3. — С. 42 — 48.
9. Рябков И.Л., Яшалова Н.Н. Иерархическая методика конкурентоспособности металлургического предприятия как инструмент измерения его экономической безопасности // Вестник Челябинского государственного университета. — 2018. — № 7 (417). — С. 91–103.
10. Яковлева Е.Н. Уточнение категориального аппарата методологии управления природно-климатическими рисками в России // Вестник УРФУ. Серия: Экономика и управление. — 2018. — Том. 17. — № 2. — С. 283–309.
11. Niyazbekova S.U., Grekov I.E., Blokhina T.K.The Influence of Macroeconomic Factors to the Dynamics of Stock Exchange in the Republic of Kazakhstan // Economy of region. — 2016. — № 4. — С. 1263–1273.
12. Kilyachkov A., Chaldaeva L. Description of World GDP Rate Changes by Using Discrete Dynamic Model // Business and Economic Horizons. — 2017. — Vol. 13. — № 1. — pp. 77–96.
13. James C., Koreisha S. Partch M. A VARMA Analysis of the Causal Relations among Stock Returns, Real Output, and Nominal Interest Rates // Journal of Finance. — 1985. — Vol.40. — № 5. — pp. 1375–1384.
14. Kaul G. Stock Returns and Inflation. The Role of the Monetary Sector // Journal of Financial Economics. — 1987. —Vol. 18(2). — pp. 253–276. DOI: 10.1016/0304-405X(87)90041-9.
15. Schwert G.W. Stock Returns and Real Activity: A Century of Evidence // The Journal of Finance. — 1990. — Vol. XLV. — № 4. — pp. 1237–1257. DOI: 10.3386/w3296.
16. Schaper M. The Essence of Ecopreneurship // Greener Management International. — 2002. — Vol. 38. pp. 26–30. DOI:10.9774/GLEAF.3062.2002.su.00004.
17. Van Lancker J., Wauters E., Van Huylenbroeck G. Managing Innovation in the Bioeconomy: An Open Innovation Perspective // Biomass and Bioenergy. — 2016. — Vol. 90. — pp. 60–69.

1. Vasiltsova V.M., Vasiltsov V.S., Egorushkin A.O. Issledovanie innovatsionno — investitsionnoy aktivnosti predpriyatiy (na primere OAO «Severstal») [Research of Innovative and Investment Activity of Enterprises (on the example of JSC «Severstal»)]. Zapiski gornogo institute — Journal of Mining Institute, 2014, Vol. 208, pp. 105–109 (in Russ.).
2. Gerbeeva L.Yu. Upravlenie regionom s uchetom ekonomicheskoy sostavlyayushchey [Region Management in the light of Economic Component]. Ekonomicheskie nauki — Economic Science, 2015, no. 2 (123), pp. 31–42 (in Russ.).
3. Kapoguzov E.A. Diskretnye institutsional’nye al’ternativy reform gosudarstvennogo upravleniya v stranah s razvitoy i razvivayuscheysya institutsional’noy sredoy [Discrete Institutional Alternatives of Public Administration Reforms in Countries with Developed and Developing Institutional Environment]. Journal of institutional studies, 2016, no. 3, pp. 102–115 (in Russ.).
4. Kovaleva S.A. Kontseptual’nye podhody k modelirovaniyu mnogourovnevoy finansovoy bezopasnosti [Conceptual Approaches to the Multilevel Financial Security Modeling]. Upravlencheskiy uchet, 2016, no. 1, pp. 87–90 (in Russ.).
5. Kormanovskaya I.R. Upravlenie regionalnymi riskami v usloviyah nestabilnosti ekonomicheskoy sredy [Regional Risk Management in the conditions of Economic Environment Instability]. Vestnik Novgorodskogo filiala RANHIGS, 2017, Vol. 6, no. 1–1 (7), pp. 103–108 (in Russ.).
6. Levashov E.N., Krylova N.P., Mustafayeva E.R. Analiz strategicheskogo razvitiya regionov Rossii [Analysis of Russian Regions Strategic Development]. Ekonomika i predprinimatelstvo, 2017, no. 4–2 (81), pp. 1101–1104 (in Russ.).
7. Ovsyannikov L.N. O edinoy pravovoy osnove finansovogo kontrolya [About a Uniform Legal Basis of the Financial Control]. Nauchno-issledovatel’skiy finansovyy institut. Finansovyy zhurnal — Financial Research Institute. Financial journal, 2014, no. 2 (20), pp. 99–108 (in Russ.).
8. Fedorenko I.N. Novatsii v sisteme finansovogo kontrolya aktsionernoy kompanii: risk-menedzhment i bezopasnost biznesa [Innovations in the Financial Control System of a Joint Stock Company: Risk Management and Business Security]. Vestnik IPB (Vestnik professional’nyh buhgalterov), 2018, no. 3, pp. 42 — 48 (in Russ.)
9. Ryabkov I.L., Yashalova N.N. Ierarhicheskaya metodika konkurentosposobnosti metallurgicheskogo predpriyatiya kak instrument izmereniya ego ekonomicheskoy bezopasnosti [Hierarchical Methodology of Competitiveness of the Metallurgical Enterprise as a Tool for Measuring Its Economic Security]. Vestnik Chelyabinskogo gosudarstvennogo universiteta, 2018, no. 7 (417), pp. 91–103 (in Russ.).
10. Yakovleva E.N. Utochnenie kategorialnogo apparata metodologii upravleniya prirodno-klimaticheskimi riskami v Rossii [Creation of a Conceptual Framework of Methodology of Management of Climate Risks in Russia]. Vestnik URFU. Seriya: Ekonomika i upravlenite, 2018, Vol. 17, no. 2, pp. 283–309 (in Russ.).
11. Niyazbekova S.U., Grekov I.E., Blokhina T.K. The Influence of Macroeconomic Factors to the Dynamics of the Exchange in the Republic of Kazakhstan. Economy of region, 2016, no. 4, pp. 1263–1273.
12. Kilyachkov A., Chaldaeva L. Description of World GDP Rate Changes by Using Discrete Dynamic Model. Business and Economic Horizons, 2017, Vol. 13, no. 1, pp. 77–96.
13. James C., Koreisha S. Partch M. A VARMA Analysis of the Causal Relations among Stock Returns, Real Output, and Nominal Interest Rates. Journal of Finance, 1985, Vol. 40, no. 5, pp. 1375–1384.
14. Kaul G. Stock Returns and Inflation. The Role of the Monetary Sector. Journal of Financial Economics, 1987, Vol. 18(2), pp. 253–276. DOI: 10.1016/0304-405X(87)90041-9
15. Schwert G.W. Stock Returns and Real Activity: A Century of Evidence. The Journal of Finance, 1990, Vol. XLV, no. 4, pp. 1237–1257. DOI: 10.3386/w3296.
16. Schaper M. The Essence of Ecopreneurship. Greener Management International, 2002, Vol. 38, pp. 26–30. DOI: 10.9774/GLEAF.3062.2002.su.00004.
17. Van Lancker J., Wauters E., Van Huylenbroeck G. Managing Innovation in the Bioeconomy: An Open Innovation Perspective. Biomass and Bioenergy, 2016, Vol. 90, pp. 60–69.

Для цитирования

For citation

Федоренко И.Н. Финансовый мониторинг при управлении рисками в сфере экспортных продаж международной компании // Вестник ИПБ (Вестник профессиональных бухгалтеров). — 2019. — № 5. — С. 42–48.

Fedorenko I.N. Finansovyy monitoring pri upravlenii riskami v sfere eksportnyh prodazh mezhdunarodnoy kompanii [Financial Monitoring of Export Sales Risk Management in an International Company]. Vestnik IPB (Vestnik professional’nyh buhgalterov), 2019, no. 5, pp. 42–48 (in Russ.)