Специальный проект. Учет и финансы в период Великой Отечественной войны. Исторические материалы >>

СУБЪЕКТ НЕГОСУДАРСТВЕННОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЕТА

Выпуск 221. Кредиты в царской России

Версия для сохранения и печати (<1 Мб)

Кредиты в России XIX века выдавали двумя способами:

I. Под залог имущества. Сумма кредита не должна была превышать 70% стоимости заложенного имущества.

II. Целевые кредиты купечеству под залог векселей. Гарантом выступала репутация купца, причём не только того, кто давал вексель, но и векселеполучателя — они давали совместную гарантию оплаты. При отделении государственного банка действовали учётно-ссудные комитеты, в которые включались управляющий банком, контролёр, а также десять представителей торговых округов. Решение принималось персонально по каждому купцу, учитывались его дела и обороты. Затем проверялся каждый предъявленный вексель: давать по нему кредит или нет, принимать его к учёту или нет.

Напрямую кредитованием крестьян банки не занимались, поскольку у них не было достаточного залогового имущества. Поэтому правительство создало учреждения мелкого кредитования — кредитные товарищества. Государственный банк выдавал кредит этим товариществам, а те, в свою очередь, выдавали деньги своим крестьянам, возврат денег был гарантирован круговой порукой.

Первый банк в России появился в 1733 году, когда указ императрицы Анны Иоанновны установил правила займа из Монетной конторы в Санкт-Петербурге.

Ещё через 21 год ради удовлетворения растущих финансовых аппетитов дворянского сословия создаётся специальный заемный банк, выдававший кредиты размером до 10 тысяч рублей под залог имений и крепостных душ. Дворянский банк работал не ради получения прибыли: деньги предоставлялись помещикам на привлекательных условиях, долги при этом часто просто списывались. Так государство превращало дворян в привилегированный класс и подпитывало их лояльность.

К 1775 году помещики задолжали банку 8,43 миллиона рублей, причём кредиты не работали на благо экономики — деньги тратились в основном на роскошь. За более чем 30 лет работы банк накопил огромное количество проблем. В 1786-м его закрыли.

Дворянский Земельный и Крестьянский Поземельный Банки. Тамбовское отделение.

В 1817 году в России провели очередную реформу, «желая открыть купечеству вящие способы к облегчению и расширению коммерческих оборотов». Создаётся Государственный коммерческий банк. C 1818 по 1852 годы появилось 12 филиалов организации — она работала в Москве, Риге, Нижнем Новгороде, Одессе, Астрахани и ряде других городов. Государственный коммерческий банк в основном занимался учётом векселей, то есть принимал от купцов расписки и выдавал им деньги.

Проверками платежеспособности клиентов банки себя не утруждали, а маклеры часто вступали с ними в сговор и выписывали баснословные суммы.

Например, в 1821 году по неблагонадежным и поддельным векселям выдали кредитов на 514 тысяч рублей, причём купцы Полюхов и Вагин получили более 250 тысяч. Часто незадачливые бизнесмены предпочитали скрываться от кредиторов. Так, московский купец Мантов, выдавший банку вексель на восемь тысяч рублей, в 1835 году закрыл своё дело и устроился на работу в полицию Санкт-Петербурга квартальным надзирателем.

Золотой стандарт С.Ю. Витте и кредиты

Денежная реформа, проведённая в первые годы правления Николая II его министром финансов Сергеем Юльевичем Витте, ввела золотой стандарт и обеспечила свободный размен кредитных билетов на золотую монету.

Золотой стандарт хорош лишь для тех стран, которые накопили достаточно драгоценного жёлтого металла, чтобы давать его в кредит.

В те времена бумажные деньги были своего рода сертификатом на определённое количество золота. Бумажные купюры свободно можно было обменять на золото и наоборот. Центробанк — только ему принадлежало эмиссионное право — не мог просто так печатать деньги. Об этом писал тогдашний министр финансов В.Н. Коковцев:

«...Только выпуск первых 300 млн руб. мог быть произведён без покрытия его золотом, а всякое дальнейшее увеличение количества бумажных денежных знаков, выпускаемых в обращение, допущено не иначе, как с обеспечением его золотом рубль за рубль... Общий запас золота, принадлежавшего Государственному банку и Государственному казначейству, к концу 1913 года достиг 2,170 млн руб. В то же время, выпуск кредитных билетов в обращение к концу 1913 года дошёл до 1,670 млн. руб...».

Таким образом, золотой запас Российский империи покрывал 100% выпущенных купюр. Это было и хорошо, и плохо. Хорошо, потому что это сдерживало инфляцию, хотя она всё равно была. Плохо, потому что денег в обороте очень не хватало. Как и отделений банков, где можно было бы получить наличку. Поэтому людям приходилось использовать альтернативные платёжные средства. В деревнях крестьяне рассчитывались друг с другом «под запись» — «я сейчас запишу себе, что ты мне должен, а когда появятся деньги, отдашь». В бизнесе рассчитывались долгами друг перед другом, краткосрочными облигациями, векселями и прочими государственными ценными бумагами.

Операции частных лиц

Обычный крестьянин, рабочий или горожанин могли:

Коммерческие банки стали очень важной частью всей финансовой системы и экономики. Наиболее заметное место на рынке заняли Русско-Азиатский банк, Русский для внешней торговли банк, Санкт-Петербургский международный коммерческий банк, Азовско-Донской коммерческий банк, Русский торгово-промышленный банк. Все они находились в Санкт-Петербурге. К 1914 году им удалось сосредоточить в своих руках половину банковского рынка России.

Список использованных источников

Поделиться