СУБЪЕКТ НЕГОСУДАРСТВЕННОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЕТА
Минфин России опубликовал презентацию для лиц, оказывающих бухгалтерские услуги
22 мая 2024 года Минфин России опубликовал презентацию «Обязанности лиц, оказывающих бухгалтерские услуги». в антиотмывочной системе». Презентация представляет собой методический материал по теме противодействия коррупции и легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (ПОД/ФТ/ФРОМУ).
Новая презентация содержит нормативные требования в сфере ПОД/ФТ/ФРОМУ для лиц, оказывающие бухгалтерские услуги, и касается, в том числе, следующих вопросов:
- Деятельность лиц, оказывающих бухгалтерские услуги, подлежащая контролю в целях ПОД/ФТ/ФРОМУ.
- Контролируемые операции по законодательству о ПОД/ФТ/ФРОМУ и обязанности лиц, оказывающих бухгалтерские услуги.
- Правила внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ/ФРОМУ
- Требования к специальным должностным лицам и оценка рисков совершения клиентами подозрительных операций.
Минфин подчеркивает, что презентации не являются и не должны рассматриваться в качестве какого-либо официального документа Министерства финансов Российской Федерации. Тем не менее, они очень полезны и практикующим специалистам, и студентам, т.к. предоставляют в аккумулированном и хорошо структурированном виде большой объем информации по актуальным тематикам.
Темы: Минфин России, ПОД/ФТ/ФРОМУ