СУБЪЕКТ НЕГОСУДАРСТВЕННОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЕТА
Информационное сообщение Минфина России 12 апреля 2019 г. № ИС-учет-17
Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее — Федеральный закон № 115-2ФЗ), среди прочего, определяет роль лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность в сфере оказания бухгалтерских услуг, (далее — бухгалтеры) в системе противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и распространения оружия массового уничтожения (ПОД/ФТ/ФРОМУ).
Федеральным законом от 18 марта 2019 г. № 33-ФЗ уточнены и конкретизированы обязанности указанных лиц в сфере ПОД/ФТ/ФРОМУ. С этой целью данным Федеральным законом внесены изменения в Федеральный закон № 115-ФЗ.
Изменения в Федеральный закон № 115-ФЗ вступили в силу 18 марта 2019 г.
Информационное сообщение раскрывает обязанности бухгалтеров по ПОД/ФТ/ФРОМУ в отношении:
- Применения мер по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества;
- Приема на обслуживание и обслуживание публичных должностных лиц.
Ознакомиться с текстом сообщения можно на сайте Минфина России.
Темы: Минфин России, информационное сообщение